关于审计整改的通告

宣布时间：2022-01-18 浏览量：10679

2020年3月16日至6月30日，广州市审计局对广州市属国有企业集团托管企业2019年度资产欠债损益开展审计。我司于2020年10月23日收到广州市审计局送达的《审计报告》（穗审企报〔2020〕71号）。审计报告重点关注市属国有企业集团对托管企业有关国家重大政策步伐落实、国有资产保值增值、国有资产真实完整、内部控制及危害治理等情况，并对“僵尸企业”出清、全民所有制革新等重要事项进行了须要的延伸和追溯。我司对审计发明的问题进行认真的研究剖析，并接纳相关步伐进行整改。现将审计整改情况通告如下：
一、部分托管企业资产不实
整改步伐：
1.针对天马制品厂实际占用和使用的2处衡宇建筑物未挂号牢固资产账的问题，划分于2021年3月和12月凭据第三方评估机构的评估价值进行入账。
2.针对广源公司“牢固资产”账上的1辆汽车实物使用情况不明的问题，凭据资产盘点结果以及相关制度，于2020年12月对相关车辆作资产盘亏处理。
3.针对天马制品厂“牢固资产”账上的1处土地和包装制品厂“牢固资产”账上的1处衡宇建筑物去向及使用情况不明的问题，已查明2处资产的由来和现况，并进行相应的账务处理。
4.针对包装制品厂“牢固资产”账上的2处衡宇建筑物和1处土地已处理未作账务处理的问题，已核实情况并进行相应的账务处理。
二、部分托管企业损益不实
整改步伐：针对包装制品厂未按收入与本钱配比原则计提折旧用度的问题，已凭据要求进行账务调解，由实际使用相关衡宇的塑料包装厂计提折旧。
三、部分托管企业资金治理不规范
整改步伐：针对民政工贸公司、塑料包装厂、民兴汽车中心、电器元件厂和广州包装印刷厂等5户托管企业2019年的部分支出违反中国人民银行现金治理划定的问题，已对相关企业原内部制度进行修订，明确凌驾1000元的现金支出需通过银行转账方法结算，与上位法的划定坚持一致。
四、部分托管企业未有效维护国有资产收益
整改步伐：针对广源公司部分房产被无偿占用的问题，经多方相同、核查，部分衡宇的实际产权或治理权已不属于广源公司，不再作为公司资产治理；部分房产确实被占用，已向外地人民法院提起诉讼请求。
五、部分托管企业会计核算及财务治理不规范
整改步伐：针对鹿鸣酒家财务账未反应国家资本金投入的问题，已作相应的入账处理。
特此通告

庄闲和游戏

2022年1月6日